Finanssektoren omfatter forskellige former for pengeinstitutter og andre typer virksomheder, der arbejder med bankvirksomhed og finansiering.
Pengeinstitutterne er Danmarks Nationalbank, alle banker, sparekasser og andelskasser og en række internetbanker.
En mindre del af banker og pengeinstitutters virksomhed er at administrere de private husholdningers betalingsordninger og opsparingskonti. Langt den vigtigste del af bankernes forretningsområde er at drive kommerciel finansieringsvirksomhed, forskellige former for forsikringsvirksomhed samt anden finansiel virksomhed.
Finansieringsvirksomheder rejser økonomiske midler til etablering og drift af virksomheder, der sjældent har tilstrækkelig kapital at sætte i virksomheden. Betalingen - eller renten - for disse lån udgør en væsentlig del af finansieringsvirksomhedernes fortjeneste.
Finanskapital er den del af en virksomheds totale kapitalstørrelse, der hverken er dens egenkapital eller aktiekapital, men som er tilført udefra i form af lån, ofte fra kreditinstitutioner og finansieringsselskaber.
En finansieringsvirksomhed er altså en virksomhed, som administrerer store pengebeløb på en række indskyderes vegne samt gennem valutahandel. Indskyderne kan være virksomheder, private investorer, aktieholdere eller andre, som låner pengene til finansieringsvirksomheden mod betaling - rente.
Handlen med fremmed valuta foregår enten på internationale børser, eller pr. computer mellem køber og sælger. Det sidste kaldes OTC (Over The Counter).
Finansieringsvirksomheden stiller denne risikovillige kapital til rådighed for fx en nystartet erhvervsvirksomhed eller en fabrik, der skal lancere et nyt produkt. Kapitalen tilbydes oftest som aktiekapital eller som lån.
Denne type kapital koncentreres i dag i banker, forsikringsselskaber, pensionsfonde og store investeringsfonde. Finansiering er altså indhentning af økonomisk støtte til en virksomheds eller et projekts fremtidige funktion og udvikling.
Finansieringsvirksomhederne opdeles efter, hvilke former for ydelser de tilbyder kunderne. Nogle arbejder specielt med finansiering af bestemte behov i virksomhederne (fx etablering, eksportaktiviteter), finansiering inden for bestemte brancher eller i bestemte egne af landet.
Nogle finansieringsvirksomheder arbejder med finansiel leasing. Finansiel leasing vil sige, at leasingfirmaet erhverver et såkaldt kapitalgode efter en brugers behov, fx en bilpark. Kapitalgodet - varevognene - forbliver leasingfirmaets ejendom, men bruges af kundevirksomheden.
Leasinggodet stilles mod betaling af en leasingafgift til rådighed for brugeren i en aftalt tidsperiode. Perioden svarer til godets (varevognenes) forventede levetid og lang nok til, at leasingafgiften ud over forrentning også dækker anskaffelsessummen.
Anden kreditformidling kan være kreditformidling, hvor der formidles kontakt direkte mellem oprindelig långiver og låntager. Det kan også være långivning ydet af firmaer, som ikke driver bankvirksomhed, långivning ydet af realkreditinstitutter, som ikke driver indlånsvirksomhed, det kan være factoring eller pantelånervirksomhed.
Realkreditinstitutter yder lån mod sikkerhed i fast ejendom. Andre kreditinstitutters virksomhed består i at modtage indlån eller andre midler fra offentligheden, samt i at yde lån for egen regning. Det er fx Kommunekredit, Danmarks Skibskreditfond og Finansstyrelsen.
Finansieringsselskaber omfatter også kreditkortselskaber og forbrugerkreditselskaber samt CMO-selskaber. CMO (Collateralized Mortgage Obligations) er en særlig form for obligationer.
Anden udlånsvirksomhed omfatter factoring, kontraktfinansiering og finansieringsfonde. Factoring er en aftale mellem en virksomhed og et factoringselskab, som yder kredit til virksomheden mod overdragelse af virksomhedens fakturaer og tilgodehavender hos debitor. Finansieringsselskabet bliver dermed ny kreditor for virksomhedens mellemværender. Virksomheden får ved aftalen bl.a. finansieret sine debitorer og sikrer sig mod eventuelle tab på kunder.
Finansieringsfonde kan have et formål, fx at investere i nye virksomheder inden for bestemte erhverv.
Andre finansielle institutioner er investeringsforeninger. Foreningernes formål er at investere medlemmernes penge i et bredt udvalg af værdipapirer, så risikoen spredes for den enkelte deltager. Foreningerne er underlagt offentligt tilsyn. Det kan være investering i virksomheder eller i værdipapirer, fx aktier, obligationer, indlånsbeviser, investeringscertifikater.
Finansielle holdingselskaber er selskaber, hvis hovedaktivitet er at eje kontrollerende interesser i andre finansielle selskaber.
Finansieringsvirksomhed udøves også af fonde, der ikke primært har velgørende eller socialt sigte, og som ikke har nævneværdig produktion af varer eller tjenester, samt af virksomheder, der driver engroshandel med guld til finansielle formål.
Endelig er der de statslige finansieringsvirksomheder Lønmodtagernes Dyrtidsfond og Den Midlertidige Pensionsopsparing.
Holdingselskaber er virksomheder, hvis hovedaktivitet er at eje andre selskaber eller virksomheder. De kan være holdingselskaber, der ejer og kontrollerer virksomheder i den finansielle sektor, industrien eller andre brancher.
Nogle holdingselskaber er udenlandsk kontrolleret og har ofte hverken ansatte eller produktion af varer og tjenester af betydning i Danmark.
Hjælpetjenester til finansieringsvirksomhed
Nogle virksomheder yder service inden for finansiel formidling, men laver ikke selv finansiel formidling eller bankvirksomhed.
De kan fx indrette fysiske eller elektroniske markedspladser til brug for køb og salg af aktier, aktieoptioner, obligationer eller varer.
Andre, som fx Fondsbørsen og Finanstilsynet, arbejder med forvaltning af og tilsyn med kapitalmarkeder, fx børser for varer og værdipapirer, fondsbørser samt optionsbørser for aktier eller varer.
Fondsbørsmæglere, varebørsmæglere og valutahandlere arbejder med værdipapir- og varemægling, børsmægling o.l. på vegne af kunder.
Desuden findes virksomheder, der udfører investeringsrådgivning, realkreditrådgivning eller forvaltning af båndlagt kapital og depotforvaltning.
Anden servicevirksomhed i forbindelse med pengeinstitutter og finansieringsvirksomhed omfatter Værdipapircentralen, Pengeinstitutternes betalingsservice, realkreditmæglere, investeringsrådgivning samt vekselkontorer.
Job i bank- og finanssektorens virksomheder ligger inden for områderne bank- og finansarbejde,
økonomiarbejde
og kontorbetjentarbejde.
Antal beskæftigede
Finanssektoren giver beskæftigelse til ca. 83.000 personer foruden knapt 5.000 inden for finansiel service - sektorens hjælpevirksomheder. Pengeinstitutterne beskæftiger alene godt 46.000 og kreditforeninger omkring 16.500.
Størstedelen af de ansatte i branchen har en kontor-, økonomi-, finans- eller bankuddannelse. Desuden ansættes en række personer med uddannelse inden for jura, sprog og kommunikation samt viden om forsikringsforhold, statistik og international handel.
Endelig er der i branchen ansat en del administrativt personale.