Finansiel virksomhed bygger på, at samfundet har penge som betalingsmiddel. Dermed bliver kredit mulig. Betalinger, kreditgivning og værdiopbevaring er centrale opgaver i finansielle virksomheder, der har udviklet en høj grad af specialisering og arbejdsdeling.
Når vi som privatpersoner tager lån til køb af ejerbolig, bil, møbler, ferierejser og andre forbrugsgoder, kan vi låne penge i forskellige finansielle virksomheder.
På samme måde skal virksomheder hele tiden bruger meget store summer til fx anskaffelse af produktionsudstyr, varelagre og distribution.
Lånene kaldes virksomhedens finanskapital, altså lån, der hverken er dens egenkapital eller aktiekapital, men som er tilført udefra fra kreditinstitutioner og finansieringsselskaber.
Finansvirksomheden yder lånet på en række betingelser. Dels tager den betaling for udlånet i form af rente, og dels har den en slags forkøbsret, hvis huset skal på tvangsauktion.
Også virksomheder, der optager lån, afgiver en vis indflydelse til finansvirksomheden. Det kan være i form af krav på virksomhedens indtjening, prioritetsstilling ved konkurs, indflydelse på virksomhedens ledelse og drift og på dens skattemæssige behandling.
Den offentlige sektor foretager ligeledes finansielle operationer, primært i forbindelse med politikken omkring statens gæld, finanspolitik og pengepolitik. Kommunerne og regionernes finansielle dispositioner er underlagt en snæver statslig kontrol.
Finansmedarbejderes opgaver afhænger af, hvilken type virksomhed de er ansat i. Nogle arbejder i store virksomheder med egne finansafdelinger (kaldet intern bank). Her udfører de samme opgaver som i traditionelle banker.
Foruden de nævnte uddannelser, kan finansmedarbejdere have en anden samfundsvidenskabelig eller økonomisk uddannelse.
Langt den vigtigste del af bankernes forretningsområde er at drive kommerciel finansieringsvirksomhed, forskellige former for forsikringsvirksomhed samt anden finansiel virksomhed. Kun en mindre del af pengeinstitutters virksomhed er at administrere betalingsordninger og opsparingskonti for de private husholdninger.
Realkreditinstitutter yder lån mod sikkerhed i fast ejendom. Andre kreditinstitutters virksomhed består i at modtage indlån eller andre midler fra offentligheden samt i at yde lån for egen regning. Det er fx Kommunekredit, Danmarks Skibskreditfond og Finansstyrelsen.
I realkreditinstitutter og kreditforeninger kan det være omsætning af værdipapirer, opstilling af lånebetingelser, undersøgelse af kundens kreditværdighed, samt tilbud om finansiering i form af lån og pantebreve. Se mere i artiklen Realkreditassistent.
Mange finansmedarbejdere, der handler med værdipapirer, har opgaver med formidling af betalinger, formidling af handler, opbevaring af værdier, modtagelse af indlån, udstedelse af obligationer og andre værdipapirer, udlån, forsikring samt anden beskyttelse imod risici. Se mere i artiklen Børsmægler.
En valutarådgiver har det salgs- og rådgivningsmæssige ansvar for en portefølje af private kunder og erhvervskunder.
Rådgiveren analyserer kundens valuta- og renterisici, kommer med løsningsforslag og handler med alle former for valuta og renteprodukter.
Rådgivningen kan også handle om at formulere og implementere politikker i virksomheder og offentlige institutioner og afdække, hvordan privatkunder bedst kan investere.
Andre arbejder med at indsamle information om kundevirksomhederne, deres finansielle situation og tidligere adfærd, for derved at skabe sikkerhed for institutionen.
Finansvirksomheden kan på den måde mindske de finansielle risici ved at opbygge porteføljer, fx med værdipapirer eller med mange udlån til forskellige brancher og regioner.
Finansmedarbejdere findes også i forsikringsselskaber, se mere om deres arbejde i Forsikringsfunktionær.
Flere slags virksomheder
Finansieringsvirksomhederne opdeles efter, hvilke former for ydelser de tilbyder kunderne. Nogle arbejder specielt med finansiering af bestemte behov i virksomhederne (fx etablering, eksportaktiviteter), finansiering inden for bestemte brancher eller i bestemte egne af landet.
Nogle finansieringsvirksomheder arbejder med finansiel leasing, hvor finansieringsvirksomheden ejer de biler, maskiner eller andet udstyr, som leases af kundevirksomhederne.
En stor del af de penge, finansieringsvirksomheden låner ud, er værdier og store pengebeløb, som den administrerer på en række indskyderes vegne samt gennem valutahandel. Indskyderne kan være andre virksomheder, private investorer, aktieholdere eller andre, som låner pengene til finansieringsvirksomheden mod betaling - rente.
Finansieringsselskaber omfatter også kreditkortselskaber og forbrugerkreditselskaber samt CMO-selskaber. CMO (Collateralized Mortgage Obligations) er en særlig form for obligationer.
Anden kreditformidling foregår ved, at finansvirksomheden formidler kontakt direkte mellem oprindelig långiver og låntager.
Handelen på de finansielle markeder sker enten gennem børser eller som individuelle handler. De finansielle markeder er opdelt i en række delmarkeder: pengemarkedet, obligationsmarkedet, pantebrevsmarkedet, aktiemarkedet og valutamarkedet.
Desuden er der det såkaldte marked for handel med afledte fordringer, derivater, fx futures og optioner, i Danmark FUTOP-markedet.
Finansielle supermarkeder er fx et pengeinstitut eller forsikringsselskab, som har kombineret virksomhedens traditionelle forretningsmåde med udbud af en række andre finansielle tjenesteydelser.
Investeringsforeningers formål er at investere medlemmernes penge i et bredt udvalg af værdipapirer, så risikoen spredes for den enkelte deltager. Det kan være investering i virksomheder eller i værdipapirer, fx aktier, obligationer, indlånsbeviser, investeringscertifikater.
Finansielle holdingselskaber er selskaber, hvis hovedaktivitet er at eje kontrollerende interesser i andre finansielle selskaber.
Endelig er der de statslige finansieringsvirksomheder: ATP, Lønmodtagernes Dyrtidsfond og Den Midlertidige Pensionsopsparing.